Types IRPF en Europe: où les travailleurs paient-ils les impôts les plus élevés et les plus bas?

En Europe, Votre pourcentage Salaire brut Payer une taxe sur les taxes? Dépend de Une variété de facteursDans le cadre d’une paire avec deux revenus, si vous êtes en charge.

Le rapport 2025 du rapport sur la taxe sur la taxe sur l’OCDE a brisé les taux d’imposition à l’aide de plusieurs indicateurs. «Euronevs» se concentre sur l’impôt sur le revenu en pourcentage du revenu total de rémunération. Il montre Quelle partie de votre salaire est utilisée pour l’impôt sur le revenu. Les contributions à la sécurité sociale ne sont pas incluses dans ce calcul.

Ça paie pour une personne qui n’a pas d’enfants

Sur les 27 pays inclus dans le rapport (22 membres de l’UE, le Royaume-Uni, trois pays de l’AELC et les pays turcs), le pourcentage du revenu total de l’impôt sur le revenu En 2024, une personne qui n’avait pas d’enfants représentait 6,2% de la Pologne et 35,7% du Danemark.

Ces statistiques s’appliquent aux personnes qui gagnent 100% du salaire moyen Dans les pays respectifs. Si une personne gagne plus ou moins que la moyenne, son impôt sur le revenu change parce que lorsque nous analysons ci-dessous.

Dans cinq grandes économies européennes, jeTalia a le taux d’imposition le plus élevé, 20,9%. Autres environ 16%: Allemagne et France (16,7%), Espana (16%) Et le Royaume-Uni (15,5%).

Les types d’impôt sur le revenu sont généralement La plupart des pays nordiques. À l’exception de la Suède (16,1%), ils ont tous 20% ou plus. Des variétés similaires se trouvent en Belgique et en Irlande. Outre la Pologne, il y avait 12% ou moins les taux d’imposition dans les cinq autres pays: Slovénie, Grèce, Suisse, Slovaquie et Tchèque.

C’est ce qu’une paire de parents paie avec deux enfants

Dans le cas d’un couple avec deux enfants responsables, swing d’impôt sur le revenu Entre -12,8% de la Slovaquie et 32% du Danemark. Allemagne Il a également enregistré -0,1% de type négatifIl place les deux pays dans la catégorie de retour.

Le taux d’imposition négatif indique que Fiscalité remboursée au lieu de soustraction. Ce revenu, dans la plupart des cas, est indépendant des subventions familiales ordinaires. Les quatre pays ayant des taux d’imposition élevés dans cette catégorie sont nordiques. L’OCDE en Suède a dépassé la moyenne et l’UE-22.

Dans les cinq grandes économies d’Europe, les types d’impôt sur le revenu pour les couples uniques et séparés avec deux enfants sont importants Sous la France et l’Espagne Dans le cas de célibataires qui n’ont pas d’enfants, environ 16% des deux pays passent à environ 10%. Les variétés d’impôt sur le revenu en Suisse, en Slovénie, au Portugal, en Tchèque et en Pologne étaient inférieures à 5%.

C’est ce qu’une paire paie avec deux enfants

Dans le cas d’un couple avec deux enfants, il existe des types d’impôt sur le revenu 1,6% de la Slovaquie et 35,7% du Danemark.

Cette image vous permet de voir facilement en quoi l’impôt sur le revenu varie en fonction du nombre de personnes qui gagnent de l’argent dans une maison et La présence d’enfantsCela reflète la politique financière de chaque pays.

En général, Les enfants sans enfants paient un impôt sur le revenu plus élevé. Il n’y a même pas un pays qui paie moins de deux sur deux types de maisons avec enfants. Cependant, dans de nombreux pays, trois types de maisons sont les mêmes pour l’impôt sur le revenu. Il s’agit notamment de l’Estonie, de la Finlande, de la Grèce, de la Lituanie, de la Norvège, de la Suède, de la Turquie et du Royaume-Uni.

D’un autre côté, cela ne signifie pas que les taux de rémunération nets sont les mêmes. Le Les contributions à la sécurité sociale et les subventions familiales font des différences Dans le revenu net mondial.

Les principales tendances de l’impôt sur le revenu des personnes naturelles en Europe

• Le Danemark est un pays avec la pression financière la plus élevée Dans le revenu dans toutes sortes de maisons. La Belgique et l’Islande enregistrent des conditions fiscales relativement élevées, en particulier pour les célibataires.
• La Slovaquie et l’Allemagne montrent des formes inhabituellesAvec un impôt sur le revenu négatif pour un membre des enfants. La Slovaquie reflète un principe visant à soutenir les familles de familles.
• Polon et tchèque Ils sont dans les pays Types de ligne inférieure En trois options.
• Las États nortiques Ils les ont formellement Taxe élevéeQuel que soit le type de maison. L’Europe occidentale les suit, avec des types modérément élevés, en particulier unique.
• États Oriental à Ils tiennent généralement Types d’impôts faibles.

Augmentation de l’impôt sur le revenu avec le niveau de revenu

Pour explorer en quoi les variétés d’impôt sur le revenu diffèrent conformément au niveau de revenu, nous nous concentrons sur des individus célibataires qui n’ont pas d’enfants. Cela inclut la comparaison Trois niveaux de revenu:

• 67% du salaire moyen de chaque pays
• 100% du salaire moyen
• 167% du salaire moyen

L’un des 27 pays analysés, tout sauf la Hongrie est un Système financier progressifAugmenter les variétés d’impôt sur le revenu à mesure que le revenu augmente.

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Par exemple, Ue – Le rapport contient 22 États membres – Les variétés moyennes de ces trois revenus sont respectivement de 12,1%, 17,2% et 23,1%.

Comparé à 100% du salaire moyen, ils gagnent 167%, La Suède enregistre la plus forte augmentation de l’impôt sur le revenu: 78% d’un onglet, 16,1% à 28,7%.

L’augmentation des Pays-Bas, du Royaume-Uni, de la Pologne, de l’Allemagne, de la Grèce, du Portugal et de l’Autriche était plus de 50%. Au contraire, le Une petite augmentation deEn moins de 10%, en Estonie, en Lituanie et en Lettonie, la Hongrie a été enregistrée sans changements.